来源：财务与金融系
主 题：统一标准，统一风险：预期信用损失模型如何使银行同质化并加剧系统性风险
主讲人：卢瑞昌（北京大学副教授）
协调人：倪政辉
时 间：2024年12月20日（周五）上午 10:00-11:30
地 点：明德商学楼1008室
语 言：英语/中文
讲座摘要：
本文研究了预期信用损失（ECL）模型对银行业系统性风险的影响。通过利用国际银行数据，我们发现ECL的实施会增加银行的系统性风险。横截面分析显示，在以银行为中心的国家和经济衰退期间，系统性风险的影响更加显著。进一步分析其背后的机制表明，银行同质化是ECL放大银行系统关联性的一个重要渠道，这种同质化体现在同步的贷款损失准备金、类似的资产持有结构以及共同的审计机构。最后，我们确认这些结果并非由个别银行风险上升或“第一日效应”驱动，且在采用多种系统性风险测度下具有稳健性。我们的研究揭示了全球范围内ECL实施所带来的意外后果。
主讲人简介：
卢瑞昌，北京大学光华管理学院金融学系副教授。毕业于新加坡国立大学商学院金融系，获金融博士学位。研究方向是银行贷款，金融中介机构，公司财务。卢教授曾荣获WFA 2014博士突出研究奖（Cubist Systematic Strategies Ph.D. Candidate Award for Outstanding Research）以及第七届亚太金融市场年会（CAFM）最佳论文奖。其研究成果发表于多家国际知名期刊，如Management Science、Journal of Financial and Quantitative Analysis、Journal of Comparative Economics、Journal of Banking & Finance、Journal of Accounting and Public Policy，以及《金融研究》《中国会计评论》《金融学季刊》等中文权威期刊。
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